創業板借殼上市第一股普麗盛(300442.SZ)順利完成百億資產重組。
日前，普麗盛披露公告，公司通過重大資產置換、發行股份的方式完成對潤澤科技100%股權的收購。交易完成后，京津冀潤澤持有上市公司71.27%的股權，成為公司新的控股股東，公司實際控制人變更為周超男。
至此，整體作價高達142億元的潤澤科技順利借殼普麗盛，成為首家通過借殼在創業板上市的公司。
長江商報記者注意到，據普麗盛最新披露，潤澤科技2021年實現扣非歸母凈利潤7.11億元，超過首年業績承諾數6.12億元，完成率達116.26%。
不過，由于潤澤科技的并表是在今年7月末完成，今年上半年，普麗盛依舊為虧損狀態。而隨著潤澤科技正式借殼成功，上市公司全年業績將明顯改善。
值得一提的是，剛剛完成借殼的潤澤科技火速展開對外并購。公告顯示，潤澤科技擬以自有資金4.2億元收購北京慧運維技術有限公司(簡稱“慧運維”)100%股權。本次交易中，標的承諾2022年至2024年累計實現凈利潤不低于1.05億元。
推進收購延伸主業
借殼上市完成還不到一個月，潤澤科技火速展開對外并購。
日前，上市公司普麗盛發布公告，公司全資子公司潤澤科技擬以自有資金4.2億元收購慧運維100%股權。
資料顯示，慧運維成立于2017年，與潤澤科技同屬于數據中心行業。自設立以來，慧運維專注于提供數據中心托管后服務器端的運維服務，擁有超過150人的專業運維團隊，為互聯網、科技、教育、交通、政府、公有云和電子商務等行業終端客戶提供數據中心托管后的多種業務場景的增值服務。
慧運維的業務屬于潤澤科技現有運維服務的延伸。目前，潤澤科技擁有超過500人可承接大型數據中心業務的標準化團隊，在降低運行成本、提升運營效率等方面已形成了獨特優勢，在行業內具有較高的知名度。
潤澤科技介紹，雙方在“標準化、定制化、信息化和智能化”技術和運維服務、客戶資源等方面可以實現技術優勢互補，客戶資源共享，產生協同效應，從而鞏固及深化潤澤科技現有的行業地位，提高潤澤科技的業務規模及盈利水平。
長江商報記者注意到，為了推進此筆收購，潤澤科技也給予了慧運維可觀的估值水平。根據評估，慧運維股東全部權益價值為4.2億元，較其2021年末凈資產2844.37萬元增值13.77倍。
高溢價收購同時伴隨業績承諾。2022年至2024年，慧運維承諾各期凈利潤累計不低于1.05億元。其中，2022年不低于3000萬元，2022年和2023年累計不低于6500萬元。
而財務數據顯示，2020年和2021年，慧運維分別實現營業收入3334.7萬元、4776.3萬元，凈利潤379.6萬元、2068.79萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為214.8萬元、2280.88萬元。其中，2021年慧運維的營收和凈利潤增速分別為43.23%、445%。
創業板首例借殼落地
收購慧運維，是潤澤科技重組上市后借助資本市場力量擴大規模的重要舉措。
資料顯示，2019年6月，創業板迎來重組新規，監管部門允許符合國家戰略的高新技術產業和戰略性新興產業相關資產在創業板重組上市，同時恢復重組上市配套融資。
隨著政策的放寬，2020年11月，創業板公司普麗盛推出重組方案，公司擬通過資產置換、發行股份購買資產的方式收購潤澤科技100%股權，并募集配套資金。交易完成后，潤澤科技借殼普麗盛上市，上市公司控股股東和實控人都將發生變更。
根據評估，潤澤科技在本次重組中的評估值為165.28億元，交易價格為142.68億元，增值率達675.04%。
直至今年6月，普麗盛此筆重組過會，7月末標的資產完成過戶登記，普麗盛成為創業板借殼第一股，潤澤科技也成為首家通過借殼在創業板上市的公司。
普麗盛賣殼，與其經營狀況不佳相關。2015年上市后，2017年公司扣非凈利潤陷入虧損，且一直虧損到今年上半年。由于報告期潤澤科技還未并表，今年上半年普麗盛實現營業收入和凈利潤分別為1.96億元、-2112.62萬元。
而隨著潤澤科技正式借殼成功，上市公司全年業績將明顯改善。長江商報記者注意到，在本次重組中，交易對手方承諾潤澤科技2021年至2024年實現的扣非歸母凈利潤分別不低于6.12億元、10.98億元、17.94億元、20.95億元。
8月26日普麗盛披露的數據顯示，潤澤科技2021年實現扣非歸母凈利潤7.11億元，超出業績承諾數9947.99萬元，完成率為116.26%。
值得一提的是，重組完成后，上市公司的控股股東和實控人目前已變更為京津冀潤澤、周超男。在日前的普麗盛董事會會議中，周超男已被選舉為公司新一任董事長。同時，上市公司的監事會主席也由潤澤科技的監事郭美菊擔任。可以預見的是，普麗盛或將在未來不久時間內完成公司名稱的變更。
